《各類風險預警》由會員分享，可在線閱讀，更多相關《各類風險預警（4頁珍藏版）》請在裝配圖網上搜索。

1、一、重大風險預警信號 1. 客戶信用等級、貸款風險分類下降； 2. 政府調整了行業(yè)政策或修改了相關法律，嚴重影響客戶的生產經營； 3. 借款人的主要股東、關聯(lián)企業(yè)、母子公司或擔保單位等發(fā)生了重大的經營管 理變化，如改制、頻繁復雜地進行關聯(lián)交易、重大關聯(lián)交易等； 4. 股本結構重大變化、資本金大幅減少，大量對外投資，投資項目與自身主營 業(yè)務關聯(lián)不大； 5. 挪用或變相挪用信貸資金或其他信用； 6. 對金融機構及其他債權人出現(xiàn)拖欠或違約行為，金融機構被動展期或借新還 舊； 7. 逃廢金融機構債務； 8. 借款人組織形式發(fā)生變化，如進行租賃、分立、承包、聯(lián)營、并購、重組等; 9.

2、高管人員卷入經濟或刑事案件； 10. 客戶涉及重大不利訴訟；客戶大宗資金被詐騙、損失； 11. 管理層核心人物突然死亡、患病、辭職或下落不明，沒有相應的繼任者； 12. 資產負債表結構發(fā)生重大變化，資產負債比率過高，流動資產占總資產比 例下降，固定資產變動異常，無形資產激增； 13. 短期債務異常增加，長期債務大量增加； 14. 利潤、銷售、利潤率、現(xiàn)金流量的持續(xù)下降； 15. 公司章程、業(yè)務性質、經營范圍發(fā)生重大變化； 16. 經營活動發(fā)生顯著變化，開工不足，處于停產、半停產或經營停止狀態(tài)； 17. 喪失主要產品系列、特許經營權、分銷權或供應來源； 18. 建設項目的可行性

3、存在偏差，或計劃執(zhí)行出現(xiàn)較大的調整，如基建項目的 工期延長或處于停緩狀態(tài)； 19. 拖欠稅款、工程款、員工工資、利息； 20. 出售、變賣主要的生產經營性固定資產； 21. 抵質押物品所有權發(fā)生爭議；客戶擅自處理抵（質）押物； 22. 抵押物品的實際占有人管理不善，抵質押物價值下降或金融機構對抵押物 失去有效控制； 23. 行業(yè)急劇衰退，或地區(qū)經濟狀況嚴重惡化； 24. 客戶在我社賬戶資金變動異常； 25. 企業(yè)在我社的存款余額或結算量銳減； 26. 企業(yè)千方百計到各家金融機構申請貸款，只要能夠得到貸款，可以承受許 多苛刻條件，如高利率等； 27. 借款人向其他金融機構的信貸

4、申請被拒絕，其他金融機構對其看法改變， 其他金融機構降低其信用限額； 28. 客戶態(tài)度發(fā)生改變，尤其是缺乏合作誠意，還款意愿差，多種還款來源不 落實，拖延支付貸款本金、利息或費用，拒絕金融機構與其注冊會計師等相關人 員接觸； 29. 外部評級機構調低借款人的信用評級； 30. 提供虛假的財務報表或其他信息、資料； 31. 與同一金融機構貸款客戶有互保、連環(huán)保關系； 32. 借款人違反與其他金融機構或債權人的協(xié)議，不能償還其他對外債務； 33. 接到許多其他金融機構的資信咨詢調查； 34. 借款人采取欺詐手段騙取貸款，或套取貸款用于牟取非法收入； 35. 保證人保證能力下降；

5、36. 遇到臺風、洪澇、火災、地震等嚴重災難，損失慘重； 37. 會計師事務所出具保留意見的財務審計報告； 38. 通過資產重估，大幅度增加資產價值和資本公積，但依據不充分； 39. 股東通過借款，抽逃資本金； 40. 金融機構結算帳戶往來資金與現(xiàn)金流量表出入較大，或與銷售收入不匹配; 41. 缺乏健全的財務管理制度，財務管理混亂； 42. 壞賬準備金大量增加； 43. 對一些供應商過分依賴，供應商停止供貨或減少信用額度； 44. 企業(yè)經常簽發(fā)空頭支票； 45. 貸款檔案不齊全，重要文件遺失，對貸款償還有實質性的影響； 46. 貸款的使用、償還等受到行政干預； 47. 發(fā)

6、生勞資糾紛； 48. 對貸款缺乏有效的監(jiān)督，不了解貸款的實際使用情況和還款來源； 49. 違反農村信用社信貸政策和貸款審批程序發(fā)放的貸款、信用； 50. 借款人為關系人，貸款條件優(yōu)于一般貸款條件或同類貸款條件。 二、其他風險預警信號 51. 經濟環(huán)境變化，如經濟蕭條或出現(xiàn)金融危機，對行業(yè)發(fā)展產生影響； 52. 國家產業(yè)、貨幣、稅收等宏觀經濟政策變化，如匯率、利率調整； 53. 多邊或雙邊貿易政策有所變化，如對進、出口的限制和保護； 54. 行業(yè)整體衰退，銷售量呈負增長，處于微利或虧損狀態(tài)； 55. 行業(yè)進入門檻較低，行業(yè)惡性競爭； 56. 國外已有重大的技術革新，國內整個行

7、業(yè)的產品和生產技術已經落后，需 要革新； 57. 行業(yè)為新興行業(yè)，雖已取得有關產品的專利權或技術認定，但尚未進入批 量生產階段，產品尚未完全進入市場； 58. 家族式經營，沒有建立起現(xiàn)代企業(yè)制度，經營決策程序、方式明顯不合理； 59. 沒有完善的監(jiān)事機構、監(jiān)督機制； 60. 部門管理架構、分工不合理，不完備，各部門職責割裂，互不協(xié)作； 61. 最高管理者獨裁，聽不進不同意見，高級管理層之間出現(xiàn)嚴重分歧或分裂; 62. 管理層品行低下、缺乏修養(yǎng)，員工士氣低落； 63. 高管人員或重要人員發(fā)生變動，或變動頻繁； 64. 管理人員不履行個人義務； 65. 主要管理人或其親屬有移民傾

8、向； 66. 管理層缺乏足夠的行業(yè)經驗和管理能力； 67. 管理層經營思想變化，表現(xiàn)為極端冒進、冒險、投機或保守； 68. 中級管理層較為薄弱，企業(yè)人員更新過快或員工不足； 69. 存貨激增，存貨周轉速度減慢； 70. 應收賬款金額或比例增加，應收賬款周轉期延長，應收賬款的平均時間拉 長或放棄收回應收賬款的努力； 71. 應收賬款逾期賬戶過于集中； 72. 用應收票據代替應收賬款； 73. 對下屬、附屬、關聯(lián)公司有（其他）應收賬款； 74. 銷售額下降； 75. 銷售量上升，利潤率下降； 76. 銷售增長過快，令人生疑； 77. 毛利與凈利潤之間的差距加大； 78.

9、 成本提高，收益減少； 79. 相對于銷售而言，財務費用、管理費用增長過快； 80. 相對于銷售額及銷售利潤而言，總資產增長過快； 81. 經營虧損，呆賬增加； 82. 凈現(xiàn)金流量為負或凈現(xiàn)金流量大幅下降，企業(yè)現(xiàn)金狀況惡化； 83. 經營活動產生的凈現(xiàn)金流量大幅下降或凈現(xiàn)金流量為負； 84. 利用各種手段虛增現(xiàn)金流量； 85. 投資活動產生的凈現(xiàn)金流量變化過大； 86. 籌資活動產生的凈現(xiàn)金流量變化過大； 87. 管理層對企業(yè)發(fā)展缺乏戰(zhàn)略性的計劃，或計劃沒有實施或無法實施； 88. 賒銷政策發(fā)生變化； 89. 產品較為單一，產品質量或服務水平下降； 90. 商品或服務的

10、定價過高或變動過快； 91. 購貨商減少采購，銷售量明顯下降，喪失一個或多個實力雄厚的客戶； 92. 持有大額定單，如果不能較好履約，可能導致?lián)p失巨大； 93. 項目投資計劃過于雄心勃勃，對外提供擔保過于輕率； 94. 工廠或設備布局不合理； 95. 工廠的設備與設施維修不善，推遲更新過時或無效的設備； 96. 投機于存貨，使存貨水平超常增加； 97. 存貨陳舊、數額巨大，而且雜亂不堪； 98. 主要數據在行業(yè)中呈現(xiàn)不利的變動趨勢； 99. 抵質押物品變現(xiàn)能力差； 100. 抵質押物品變現(xiàn)價值與市場價值差距拉大； 101. 抵質押物品面臨環(huán)保困境； 102. 抵質押物品

11、保險過期； 103. 在金融機構開立的賬戶很多、變動頻繁； 104. 固定資產或流動資產的融資計劃不明確； 105. 借款人未按規(guī)定用途使用貸款； 106. 嚴重依賴短期借款； 107. 季節(jié)性貸款需求變化無常； 108. 企業(yè)企圖靠某些特殊關系增加貸款； 109. 企業(yè)不主動向金融機構提供有關財務及經營情況資料，財務報表呈交不及 時； 110. 企業(yè)的地點發(fā)生不利的變化或分支機構分布不合理 111. 兼營不熟悉的業(yè)務、新的業(yè)務或在不熟悉的地區(qū)開展業(yè)務； 112. 不能適應市場變化或顧客需求的變化； 113. 對存貨、生產和銷售的控制能力下降； 114. 借款人的產品質量或服務水平出現(xiàn)下降； 115. 盲目向非主營業(yè)務領域迅速擴張； 116. 突然變更其注冊會計師或結算金融機構賬戶； 117. 借款人提出再融資或重組貸款； 118. 外部機構對借款人評級進行調查； 119. 公眾媒體上出現(xiàn)不利于客戶的消息； 120. 故意隱瞞和其他金融機構往來關系和金額情況。